國家概況

地理環境

尼日利亞位于西非東南部，東鄰喀麥隆，東北與乍得相望，西鄰貝寧，北鄰尼日爾，南瀕大西洋幾內亞灣。國土面積92.4萬平方公里，邊界線長約4035公里，海岸線長約800公里。地勢北高南低，境內河流眾多。屬熱帶季風氣候，全年分為旱季和雨季，年平均氣溫為26~27℃。屬東1時區，首都阿布賈時間比北京時間晚7個小時。

自然資源

尼日利亞是非洲第一大、世界第十大產油國，已探明石油儲量可繼續開采50年，但國內煉油能力較弱，約85%國內成品油消費依賴進口。已探明天然氣儲量位居非洲第一、世界第八位，可繼續開采上百年。尼日利亞也是西非唯一產煤國，但由于主要使用天然氣能源，煤炭產量逐年下降。水資源豐富，但因水處理技術落后及設備短缺等原因，飲用水供應緊張。

基礎設施

尼日利亞運輸以公路為主，全國公路總長為19.5萬公里，東南部、西北部路況較差，目前與周邊國家尚未形成具有規模的公路網絡。鐵路總長4332公里，運輸能力不強。現有機場37個，其中國際機場5個，已開通與中國廣州直航航班。現有主要海港9個，港口設備較先進，其中拉各斯港是西非最繁忙、最大的海運港口。尼日利亞供電能力不足，電力供應不穩定，斷電問題突出，97%以上的企業需要自備發電機發電。

人口分布

尼日利亞現有人口2.2億，是非洲第一人口大國，約半數人口分布在南部沿海地帶和三角洲地區，約70%的人口從事農業生產。全國勞動人口約為6224萬，占總人口30.2%。。官方語言為英語，此外全國還有500多種部族語言。

宏觀經濟

尼日利亞是非洲第一大經濟體，油氣業是最重要的經濟增長來源，農業、通訊業、金融業、制造業也是重要的支撐行業。2022年，尼日利亞國內生產總值（GDP）為4773億美元，經濟總量位列全球第28位，人均GDP為2237美元。世界銀行《2020年營商環境報告》顯示，尼日利亞在190個參評的國家和地區中排名第131位。聯合國《2023世界投資報告》顯示，2022年尼日利亞外國直接投資流出1.9億美元，投資存量為882億美元，銀行、金融和石油天然氣行業是外商主要投資領域。中國商務部《2021年中國對外直接投資統計公報》顯示，2021年中國對尼日利亞直接投資額為2億美元，投資存量為27億美元。

紡織產業現狀

產業規模

尼日利亞的現代紡織業起步于上世紀五十年代，曾在工業發展初期占據重要地位。在上世紀七八十年代的紡織業繁榮時期，擁有180多家紡織工廠和40萬從業人員，所擁有的紡織機械數量超過了撒哈拉以南非洲國家的總和，生產了西非50%的紡織品，是非洲第二大紡織品生產國。之后，尼日利亞棉花種植和生產能力日趨微弱，紡織業生產設備不足，總體生產成本較高，加上電力供應不穩定、進口紡織品走私猖獗、融資成本高企等原因，紡織業國際競爭力不斷下滑，紡織廠紛紛停運，截至2009年，僅剩不到50家紡織企業還在運行。如今，本土紡織產業運營艱難，發展幾近停滯。

2019~2020年間，尼日利亞央行支付440億奈拉促進紡織產業復蘇，為棉花、紡織和服裝部門（CTG）創造了62萬余個直接和間接就業機會，促進軍警部門與當地紡織品制造商合作，支持一些瀕臨倒閉的紡織企業重新復蘇。但從效果看，僅有棉花生產得到一定恢復，軋棉廠數量從2019年的8家增加至2020年的25家，軋棉廠產能利用率提升至51%，棉農人數上升至13.4萬人。

國際貿易

尼日利亞紡織產業對外貿易規模較小，進出口總額不足2億美元，出口以棉花為主，進口產品較為分散。根據尼日利亞國家統計局數據，2022年，尼日利亞紡織品服裝（海關HS編碼50~63章紡織原料、紡織品及服裝）出口額僅為472萬美元，主要出口市場是巴基斯坦、葡萄牙、加納、塞拉利昂，其中巴基斯坦占出口總額的62%，棉花是主要出口產品，占紡織品服裝出口總額的75%。同期，紡織品服裝進口額為1.1億美元，中國是尼日利亞第一大進口來源國，約占進口總額的47%，其次是日本、印度、馬來西亞等。進口產品較為分散，化纖短纖及織物，絮、氈、無紡布，針織服裝三大類產品所占比重均為20%左右。

產業布局

尼日利亞紡織企業大多集中在港口城市拉各斯及其周邊區域。邦德克里克工業園始建于2014年，以紡織為主要產業。現存較大的紡織公司有Sunflag、African Textile Manufacturers Limited、Da Viva、Woollen and Synthetic Textile Manufacturing、Femro 3等，公司簡介見下表。

貿易投資政策

對外貿易政策

尼日利亞于1995年加入世界貿易組織（WTO），是西非國家經濟共同體（ECOWAS）、發展中國家全球貿易優惠制（GSTP）、非洲大陸自由貿易區(AfCFTA)成員。享有美國《非洲增長和機遇法案》（AGOA）待遇，絕大部分產品在美國市場享受零關稅進口優惠政策。目前，尼尚未與其他國家或地區簽訂雙邊自由貿易協定（FTA）。

尼日利亞采用關稅升級措施鼓勵本國工農業生產。對生產用基本原料和生產資料（包括生產設備）的進口征收低關稅，對工業制成品、食品、消費品和奢侈品進口征收高關稅。2010年起，政府禁止進口 二手服裝。

投資優惠政策

尼日利亞與中國、芬蘭、西班牙、意大利、德國、羅馬尼亞、韓國等15個國家和地區簽訂雙邊投資協定。根據尼日利亞投資促進委員會法案相關條款，尼日利亞對外資進入實行統一的優惠政策，無雙重標準。對包括制造業在內的69個細分產業/產品授予先鋒地位，屬于投資先鋒產業的企業能夠享受5年所得稅免稅期，在經濟落后地區可享受7年免稅期，棉紗及人造纖維生產屬于上述先鋒產業。除此以外，投資優惠政策還包括：

（1）勞動力密集型企業可以獲得稅收減免優惠。雇用1000人及以上的企業可減免15%的稅收；雇用200人及以上的企業可減免7%的稅收；雇用100人及以上的企業可減免6%的稅收。

（2）制造企業進口原材料生產后再出口，享受退還60%原料進口關稅待遇；保稅區內的制造業企業進口原材料和中間產品用于再出口生產，享受免稅優惠；出口創匯企業憑相關證明享受出口補貼；政府設立出口發展基金為私營出口企業提供開辦初期的費用支持。

（3）內部建立培訓設施的企業可享受2%的稅收減免，從事本地生產的企業可以享受10%的稅收減免，達到本地原材料使用最低標準的企業可享受20%的稅收減免，期限均為5年。

（4）經濟合作區內的企業可享受更多優惠政策，如免除各級政府稅費、進口原材料關稅、增值稅等有關稅收，外資投資股本可隨時撤出，簽證配額不受限制，產品可自由銷往全國各地以及24小時電力供應，一站式服務，園區內不得罷工等。

（5）從事研究和開發的企業可享受稅收優惠。若研發項目在尼日利亞境內且與業務密切相關，研發費用的12%免于征稅；若使用尼日利亞原材料從事研發，研發費用的14%免于征稅；若企業從事長期研究，研發費用視為資本支出并免于征稅。

（6）投資于經濟落后地區的企業可享受7年免稅優惠及資本折舊補貼。鼓勵投資政策比較集中的地區主要為首都阿布賈、第一大城市拉各斯以及三角州產油區。

（7）如果制造業企業將資本用于擴大再生產，包括擴大生產能力、提升生產設備現代化水平以及相關產品的多樣化經營，企業可以獲得再投資補貼。

外匯管理

2015年之后，尼日利亞采取嚴格的外匯管制措施，外匯匯出受很多限制，對外資企業正常運營發展造成較大影響。目前，尼日利亞對包括部分紡織服裝產品在內的41類產品實施禁止進口購匯政策，進口商不得從外匯市場獲得進口這些產品所需的外匯。

中國與尼日利亞紡織業合作情況

中國與尼日利亞于1971年建交，2005年兩國元首就雙方建立戰略伙伴關系達成共識，2018年兩國央行簽署了雙邊本幣互換協議，2021年兩國建立中尼政府間委員會機制。尼日利亞是中國在非洲的第一大工程承包市場、第二大出口市場、第三大貿易伙伴和主要投資目的地國。2022年，中尼雙邊貿易額為239億美元，其中紡織服裝產品是我國對尼出口的主要商品之一。

中尼兩國的紡織業投資合作尚處于起步階段，中國商務部數據顯示，2013年至今，中國對尼日利亞紡織產業投資金額不足1000萬美元。中資企業在尼建設的萊基自貿區（位于拉各斯州）是中國政府批準和支持的“境外經貿合作區”，產業涉及服裝貿易。

根據中國海關統計，2022年，中國與尼日利亞紡織品服裝進出口總額為46億美元，中國對尼出口額為45.4億美元，自尼進口額僅為60萬美元，尼貿易逆差較大。中國對尼主要出口產品為化纖長絲及織物（占比29%），梭織服裝（占比21%），棉花、棉紗及棉機織物（占比12%）；自尼進口產品僅有棉花、棉紗及棉機織物（占比63%），以及化纖長絲及織物（占比37%）。

小結及建議

（1）尼日利亞是非洲第一大經濟體和第一人口大國，經濟發展相對穩定，年輕人口占比大，紡織品服裝消費容量具備增長條件，是中國在非洲最重要的紡織品服裝出口市場之一。地理位置可輻射西非、中非和北非大部分市場，作為紡織品服裝貿易中轉站區位優勢明顯。

（2）對外開放程度整體較高，政府發展棉紡、化纖等紡織產業鏈上游環節的意愿較強，對紡織產業外國投資持歡迎態度，且擁有數量充足且成本相對低廉的勞動力，對美國出口紡織品服裝享受關稅減免政策，為在當地發展出口加工型企業提供了較好環境。考慮要素條件及政策環境，尼日利亞在發展棉紡織、服裝加工等領域具有一定投資條件。

（3）尼日利亞政策波動性大、恐怖活動頻繁、工會力量強大、外匯管制較嚴均投資風險因素，且其供電、供水等基礎設施落后，技術性勞動力缺乏，行政成本高等困難問題現實存在，投資者需做充分考量，并合理規劃設計自備電廠等配套設施。