出口在2021年經(jīng)歷猛增奇跡的孟加拉國(guó)，正在遭遇服裝出口增長(zhǎng)的減速。

據(jù)外媒報(bào)道，兩名孟加拉國(guó)服裝業(yè)行業(yè)領(lǐng)袖預(yù)測(cè)，在2021年經(jīng)歷異常強(qiáng)勁的逾30%的增長(zhǎng)后，孟加拉國(guó)的服裝出口增長(zhǎng)今年可能降至15%左右，因?yàn)槊罋W客戶消費(fèi)降溫了。

孟加拉國(guó)是僅次于中國(guó)的全球第二大服裝出口國(guó)，服裝業(yè)出口占孟加拉國(guó)出口總額的80%以上，其客戶有沃爾瑪、Gap、H&M、Zara和 AmericanEagle Outfitters等大零售商和快銷服裝商，其中一些在歐美的銷售已經(jīng)疲軟。

在需求放緩的同時(shí)，區(qū)域能源危機(jī)也在削弱孟加拉國(guó)服裝業(yè)的交付能力，能源供應(yīng)是及時(shí)交付產(chǎn)品的關(guān)鍵，但目前孟加拉國(guó)不得不采取一些減載和限制電力生產(chǎn)措施來(lái)節(jié)省電力。

對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)際經(jīng)貿(mào)學(xué)院教授、中國(guó)WTO研究會(huì)研究部主任崔凡對(duì)第一財(cái)經(jīng)記者表示，孟加拉國(guó)等國(guó)家，在出口方面，面對(duì)著原材料和各種配套能力不足的問(wèn)題，確實(shí)較為脆弱，一旦出現(xiàn)能源危機(jī)等，容易出現(xiàn)逆差。

海外客戶訂單減少

受疫情影響，2020年孟加拉國(guó)成衣出口受到?jīng)_擊，出口額僅為274.5億美元，同比下降17%，落后于越南。

2021年二季度開(kāi)始，孟加拉國(guó)成衣制造廠家的歐美訂單開(kāi)始增多，2021/22財(cái)年前十個(gè)月（7月至次年4月），孟加拉國(guó)服裝出口額達(dá)到353.62億美元，超過(guò)該財(cái)年351.44億美元的目標(biāo)。

據(jù)孟加拉國(guó)出口促進(jìn)局統(tǒng)計(jì)，2021年7月至2022年4月，孟加拉國(guó)服裝出口額同比增長(zhǎng)35.98%。針織服裝仍好于梭織服裝。這段時(shí)間，孟加拉國(guó)針織服裝出口額為192.42億美元，同比增長(zhǎng)37.49%，梭織服裝出口額為161.19億美元，同比增長(zhǎng)34.23%。

不過(guò)，孟加拉國(guó)服裝出口只用了10個(gè)月就完成了本財(cái)年的目標(biāo)的好消息并未能延續(xù)到下半年。

進(jìn)入7月后，孟加拉國(guó)的服裝業(yè)就面臨訂單下降問(wèn)題。

Zara的供應(yīng)商Plummy Fashions董事總經(jīng)理兼孟加拉國(guó)針織品制造商和出口商協(xié)會(huì)前主席總經(jīng)理霍格（Fazlul Hoque）表示，7月的新訂單同比下降20%，歐美市場(chǎng)零售商要么推遲成品發(fā)貨，要么推遲訂單。

他透露，他的客戶將訂單推遲了一個(gè)月左右，并削減了訂單規(guī)模。一位他拒絕透露姓名的美國(guó)大客戶最初希望將本月的一小批貨物推遲到 12月。

在霍格警告他們關(guān)于長(zhǎng)期囤貨有可能面臨的處罰和其他費(fèi)用后，客戶后來(lái)要求只延遲一個(gè)月。“如果他們想把這么小的訂單推遲幾個(gè)月，那就意味著情況不太好。”他解釋道，“他們甚至無(wú)法容納這么小量的單子。”

霍格表示，他認(rèn)為今年孟加拉國(guó)成衣出口的增速會(huì)放緩到15%左右。

孟加拉國(guó)服裝制造商和出口商協(xié)會(huì) (BGMEA)副會(huì)長(zhǎng)阿里（Miran Ali）也表示：“我們今年的增長(zhǎng)速度應(yīng)該在15%左右。”不過(guò)，他說(shuō)：“這將是正常的一年，去年的增長(zhǎng)是一個(gè)異常高的跳躍數(shù)值。”

能源價(jià)格上漲增加生產(chǎn)成本

另一個(gè)令孟加拉國(guó)出口商擔(dān)憂的，是投入成本的不斷上升。截至6日，孟加拉國(guó)在國(guó)際油價(jià)高企的情況下將燃料價(jià)格提高了約50%。

據(jù)霍格估算，能源約占服裝公司總成本的10%，且由于長(zhǎng)時(shí)間停電，各企業(yè)的柴油發(fā)電機(jī)的使用量有所增加。

“油價(jià)異常上漲后，生產(chǎn)成本將急劇上升。”BGMEA的另一位副會(huì)長(zhǎng)阿紫米（Shahidullah Azim）表示，“我們將不得不為已拿到的訂單承擔(dān)損失。”

他預(yù)估，今年孟加拉國(guó)成衣出口額可能在380億-400億美元之間，即增長(zhǎng) 6%~12%，明年“如果全球經(jīng)濟(jì)陷入衰退，情況可能會(huì)更糟”。

崔凡對(duì)第一財(cái)經(jīng)記者解釋道，有很多出口類國(guó)家的定價(jià)能力并不強(qiáng)，這也成為制約其利潤(rùn)的重要因素。

孟加拉國(guó)石油公司(BPC)主席阿扎德（ABM Azad）近期表示，目前有足夠的柴油庫(kù)存，可以滿足32天的需求。他說(shuō)，孟政府還確定了未來(lái)6個(gè)月的燃料進(jìn)口計(jì)劃，一艘載有50000噸辛烷的船將很快抵達(dá)。目前，孟汽油庫(kù)存為21883噸，可滿足15天的需求；辛烷庫(kù)存為12238噸，可滿足9天的需求；爐油庫(kù)存為85041噸，可滿足32天的需求；航煤庫(kù)存為62891噸，可滿足44天的需求。

上個(gè)月，孟加拉國(guó)成為繼巴基斯坦和斯里蘭卡之后第三個(gè)向國(guó)際貨幣基金組織（IMF）尋求貸款的南亞國(guó)家，原因是其外匯儲(chǔ)備萎縮、貿(mào)易逆差猛增。

最新出爐的數(shù)據(jù)顯示，由于進(jìn)口增加，截至6月30日，孟加拉國(guó)的貿(mào)易逆差激增至創(chuàng)紀(jì)錄的330億美元以上。而受進(jìn)口費(fèi)用增加和近幾個(gè)月美元大漲帶動(dòng)塔卡走軟的拖累，孟加拉國(guó)上個(gè)月的外匯儲(chǔ)備兩年來(lái)首次跌破400億美元。根據(jù)孟加拉國(guó)央行數(shù)據(jù)，該國(guó)外匯儲(chǔ)備在2021年8月，飆升至480億美元。但在進(jìn)口異常增長(zhǎng)后，其外匯儲(chǔ)備在2022年6月下旬，降至418.6億美元。（來(lái)源：第一財(cái)經(jīng)）

越南不香了：這家16000人的紡織大廠正計(jì)劃離開(kāi)，美國(guó)品牌商也悄悄將訂單轉(zhuǎn)移到南美

該鞋廠在越南已營(yíng)運(yùn)了27年，如果最低工資每年上調(diào)，鞋廠可能在6年后就得結(jié)束在當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)線。在疫情下，這是越南時(shí)隔兩年后首次調(diào)高最低薪金，到每個(gè)月200美元。

越南生活費(fèi)高漲，為了幫助低薪工人，當(dāng)?shù)卣紝⒆畹凸べY調(diào)高6%。

當(dāng)日，越南總理范明政通過(guò)線上和線下的方式與全國(guó)上千名勞動(dòng)者做交流，期間他正式宣布，從7月1日起提高全國(guó)最低工資，隨即現(xiàn)場(chǎng)響起了一片熱烈的掌聲。

這是新冠疫情暴發(fā)后越南首次提高最低工資標(biāo)準(zhǔn)，多方在此之前做了長(zhǎng)時(shí)間的博弈。

工資漲得太快，這家16000人的鞋廠

可能要離開(kāi)越南

近日，據(jù)媒體報(bào)道：這家臺(tái)灣公司在越南有好幾家鞋廠，雇用1萬(wàn)6000名工人，為世界頂級(jí)鞋履品牌制造鞋子。最低工資調(diào)高后，員工成本上漲了一個(gè)百分點(diǎn)，員工開(kāi)支因此增加，占總生產(chǎn)成本的約20%。

永安鞋美股份有限公司副總經(jīng)理林敏芳說(shuō)：“我們還有一個(gè)距離，就是還有一個(gè)安全距離，因?yàn)?5%就是你沒(méi)辦法報(bào)價(jià)的，就是死亡交叉線，所以我們剩下大概4%。”

鞋廠在越南已營(yíng)運(yùn)了27年，如果最低工資每年上調(diào)，鞋廠可能在6年后就得結(jié)束在當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)線。在疫情下，這是越南時(shí)隔兩年后首次調(diào)高最低薪金，到每個(gè)月200美元。

杜瓊芝博士說(shuō)：“最低工資上漲的問(wèn)題，首先是它是在年中進(jìn)行調(diào)整。所以對(duì)很多通過(guò)全球供應(yīng)鏈出口的企業(yè)來(lái)說(shuō)，他們已經(jīng)和客戶簽了訂單，卻不知道年中最低工資會(huì)有所調(diào)整。”

工廠開(kāi)始被查稅

越南人工和土地成本持續(xù)上升

KPMG安侯建業(yè)海外業(yè)務(wù)發(fā)展中心越南區(qū)執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師陳家程表示，因疫情后外資持續(xù)加碼，導(dǎo)致越南人工和土地成本也水漲船高，且疫情影響及烏俄沖突也推升了國(guó)際運(yùn)價(jià)及原物料價(jià)格。

不少臺(tái)商反應(yīng)最近缺工的問(wèn)題已經(jīng)不像年初這么嚴(yán)重了，主要原因是許多體積大或低單價(jià)的產(chǎn)品已經(jīng)無(wú)法負(fù)荷日益高漲的運(yùn)費(fèi)，因此美國(guó)不少品牌商已悄悄的將訂單轉(zhuǎn)到了南美供應(yīng)商。

但隨著外資持續(xù)的加碼，越南勢(shì)必再掀起搶人大戰(zhàn)，屆時(shí)將再度推升越南薪資成本，這將讓許多臺(tái)廠的外派員工在越南只領(lǐng)部分薪水的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯現(xiàn)。

陳家程表示，最近不少越南臺(tái)商在面臨稅局查稅時(shí)，因外籍員工薪資低于市場(chǎng)行情而被稅局要求補(bǔ)稅，且一次查三年，連補(bǔ)帶罰金額都不小。

他說(shuō)，越南個(gè)人所得是全球所得課稅，只要在越南居住183天以上即為越南稅務(wù)居民，而且公司有扣繳及申報(bào)義務(wù)。

依目前越南稽徵實(shí)務(wù)，如果公司幫員工申報(bào)的薪資與市場(chǎng)行情不相當(dāng)，稅局可依該員工職位的市場(chǎng)行情進(jìn)行設(shè)算薪資后，要求企業(yè)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅，同時(shí)因?yàn)樵撀﹫?bào)的個(gè)人薪資不是由公司支付，無(wú)法列為企業(yè)費(fèi)用。

另外，針對(duì)臺(tái)灣公司支付外派員工的薪資費(fèi)用，稅局也會(huì)主張?jiān)撔劫Y費(fèi)用與臺(tái)灣公司營(yíng)運(yùn)無(wú)關(guān)而不得列報(bào)薪資費(fèi)用或是臺(tái)灣公司應(yīng)設(shè)算對(duì)越南公司之勞務(wù)收入，要求臺(tái)灣公司補(bǔ)稅。原是對(duì)員工的好意好排，卻造成兩地公司及個(gè)人均曝露在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之下，造成雙重課稅的不利情況。

在外資持續(xù)加碼投資下，越南中高階人才薪資已經(jīng)逐漸追上臺(tái)灣，甚至有些職務(wù)薪資水準(zhǔn)已超越臺(tái)灣。

延伸閱讀：

下半年，越南工廠也開(kāi)始缺訂單

近日（7月30日），據(jù)越南媒體vnexpress報(bào)道：

越媒報(bào)道截圖

經(jīng)過(guò)上半年6個(gè)月的強(qiáng)勁復(fù)蘇，下半年，很多工廠開(kāi)始缺訂單，不得不縮短生產(chǎn)時(shí)間，停止招聘，減少勞動(dòng)力。

下半年也是紡織鞋服工人企業(yè)減少訂單的艱難時(shí)期。一些工廠不得不安排工人輪流休假。

越南紡織服裝協(xié)會(huì)（Vitas）副秘書(shū)長(zhǎng)Tran Thi Tuyet Mai女士表示，今年年初，企業(yè)接到了很多訂單，但缺少工人。很多工廠不得不找地方少外包。

9 月至 10 月，訂單將丟失

二季度，俄烏戰(zhàn)爭(zhēng)爆發(fā)，油價(jià)上漲，疫情……對(duì)人們的全球消費(fèi)習(xí)慣產(chǎn)生了影響。時(shí)尚服裝產(chǎn)品購(gòu)買力急劇下降，庫(kù)存無(wú)法銷售。品牌不簽署新訂單。一些工廠沒(méi)有訂單，迫使他們重新計(jì)算適當(dāng)?shù)挠霉び?jì)劃，例如周六放假，安排工人休假。

Tanh Cong Textile - Investment - Trade Joint Stock Company 位于 Tan Binh 工業(yè)園區(qū)（Tan Phu 區(qū)）的人力資源總監(jiān) Nguyen Huu Tuan 先生表示，工廠仍在正常運(yùn)營(yíng)，但到?9 月至 10 月，訂單將丟失。

根據(jù)計(jì)劃，企業(yè)將安排工人同時(shí)休假，結(jié)合國(guó)慶假期，工廠將停產(chǎn)8天。然后，公司視情況安排工人周六休假，減少加班。預(yù)計(jì)工人收入將減少10-20%。

擁有30多年紡織行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的段先生表示，今年下半年將是“凈化”行業(yè)的好時(shí)機(jī)。金融企業(yè)薄弱加上無(wú)訂單，成本過(guò)高將難以生存，不得不減產(chǎn)或倒閉。缺乏工人，失業(yè)很容易看到。

在Thanh Cong，企業(yè)、員工和股東必須分擔(dān)困難并接受以減少利潤(rùn)。但是，工廠仍然保持著許多扶持政策，讓人們等待復(fù)蘇。7月初，公司加薪6%，汽油價(jià)格從每天10,000越盾上調(diào)至15,000越盾，餐費(fèi)也上調(diào)12%...

旺季不旺

工廠有大量存貨，但沒(méi)有客戶

胡志明市商業(yè)協(xié)會(huì)（HUBA）副主席 Tran Viet Anh 先生表示，不僅電子、紡織鞋服，木材、鋼鐵生產(chǎn)……也因關(guān)鍵市場(chǎng)的購(gòu)買力而面臨許多困難。通常，從六月開(kāi)始，銷售旺季開(kāi)始于中秋、新學(xué)年、圣誕節(jié)……但今年情況相當(dāng)平靜。

“許多工廠有大量庫(kù)存，降價(jià)，但沒(méi)有買家，”Viet Anh 先生說(shuō)，并補(bǔ)充說(shuō)，大流行、世界大戰(zhàn)、通貨膨脹……的困難正在慢慢滲透。許多企業(yè)不得不重新安排生產(chǎn)活動(dòng)并減少工作時(shí)間。部分行業(yè)生產(chǎn)資料開(kāi)始降溫，不少實(shí)力雄厚的金融單位將買入儲(chǔ)備，等待復(fù)蘇。該組的市場(chǎng)看起來(lái)很溫暖，但并沒(méi)有創(chuàng)造新的就業(yè)機(jī)會(huì)。

據(jù)HUBA負(fù)責(zé)人介紹，從生產(chǎn)規(guī)模來(lái)看，很多企業(yè)還缺工，停招。目前，工廠主要是減少加班和放年假。然而，下一次的工作將不夠一周工作，每天工作 8 小時(shí)。與此同時(shí)，工人們很想工作，加班有錢支付疫情后的開(kāi)支，物價(jià)上漲，新學(xué)年的孩子……

“這種情況給企業(yè)留住人員帶來(lái)了難題，”Viet Anh 先生說(shuō)。當(dāng)收入減少時(shí)，工人會(huì)轉(zhuǎn)移工作，直到市場(chǎng)恢復(fù)，工廠將沒(méi)有工人，再次陷入困境，爭(zhēng)奪人力資源。（來(lái)源：vnexpress越媒）